Déclarer son chiffre d’affaires en micro-entreprise : le guide complet pour ne plus jamais se tromper

Quand tu lances ta micro-entreprise, il y a une obligation que tu ne peux pas éviter :
👉 déclarer ton chiffre d’affaires.

C’est la base de ton fonctionnement avec l’URSSAF.
Et pourtant, beaucoup de micro-entrepreneurs font des erreurs, oublient, ou ne comprennent pas bien comment faire.

Tu veux éviter les pénalités ?
Tu veux être carré chaque mois ou chaque trimestre ?
Tu veux comprendre exactement quoi faire, quand, comment, et pourquoi ?

Tu es au bon endroit.

Dans ce guide ultra-complet, tu vas découvrir :

– Ce qu’est réellement le chiffre d’affaires à déclarer,
– Comment faire ta déclaration étape par étape,
– Les erreurs les plus fréquentes à éviter,
– Des astuces pour automatiser et sécuriser le tout.

1. C’est quoi exactement "déclarer son chiffre d’affaires" en micro-entreprise ?

En tant que micro-entrepreneur, tu es soumis au régime micro-social.
Ça veut dire que tu ne paies pas de charges fixes,
mais un pourcentage de ton chiffre d’affaires encaissé.

👉 Tu déclares donc chaque mois (ou trimestre) le montant brut encaissé,
et l’URSSAF calcule automatiquement le montant de cotisations à prélever.

💡 Important : tu déclares uniquement ce que tu as réellement reçu (virement, espèces, carte, PayPal…).

Pas ce que tu as facturé. Pas ce que tu vas encaisser. Juste ce que tu as encaissé.

Exemple :

• Tu factures un client le 25 mars, mais il te paie le 2 avril.
  ➡️ Tu déclares ce montant en avril.

2. Quand faut-il déclarer son chiffre d’affaires ?

Deux options existent :

• La déclaration mensuelle,

• Ou la déclaration trimestrielle.

Tu choisis ton rythme au moment de la création de ton statut.
Et ce choix est valable pour toute l’année.

📅 Déclaration mensuelle

Tu déclares le chiffre d’affaires du mois précédent, entre le 1er et le dernier jour du mois en cours.

Exemple :
→ Le chiffre d’affaires de janvier se déclare entre le 1er et le 28 février.

📆 Déclaration trimestrielle

Tu déclares ton chiffre d’affaires chaque trimestre :

TrimestreMois concernésPériode de déclaration1er trimestreJanvier à marsAvril2e trimestreAvril à juinJuillet3e trimestreJuillet à septembreOctobre4e trimestreOctobre à décembreJanvier (de l’année suivante)

3. Où faire ta déclaration de chiffre d’affaires micro-entrepreneur ?

Tout se passe sur autoentrepreneur.urssaf.fr.
C’est le site officiel pour tous les micro-entrepreneurs.

Tu dois avoir créé ton espace personnel (avec ton SIRET) pour accéder à ton tableau de bord.

Étapes de la déclaration :

• Connecte-toi sur autoentrepreneur.urssaf.fr

• Clique sur "Déclarer et payer"

• Choisis la période à déclarer

• Renseigne le montant exact de ton chiffre d’affaires encaissé

• Valide

• Programme (ou vérifie) le prélèvement automatique

📩 Tu reçois ensuite un mail de confirmation.

4. Quel chiffre d’affaires dois-tu déclarer exactement ?

Tu dois déclarer ton chiffre d’affaires brut encaissé, c’est-à-dire toutes les sommes perçues, avant déduction de frais, charges, ou TVA (si tu y es assujetti).

✅ À inclure :

• Virements clients

• Paiements par carte

• Espèces reçues

• Paiements via PayPal, Stripe, Lydia, etc.

• Acomptes encaissés

❌ À exclure :

• Factures non réglées

• Remboursements de frais

• Virements entre tes comptes

• TVA collectée (si tu es en franchise en base, tu ne la factures pas de toute façon)

5. Quels sont les taux appliqués à ton chiffre d’affaires ?

Une fois ta déclaration validée, l’URSSAF applique un taux de cotisation sociale en fonction de ton activité :

Type d’activitéTaux de cotisations socialesVente de marchandises12,3 %Prestations de services commerciales / artisanales21,2 %Professions libérales (URSSAF)21,1 %

À ces taux s’ajoutent :

• La contribution à la formation professionnelle (0,1 % à 0,3 %),

• Et éventuellement l’impôt libératoire si tu l’as choisi (1 % à 2,2 %).

💡 Si tu bénéficies de l’ACRE, tes taux sont réduits pendant 12 mois.

6. Comment savoir si ta déclaration est bien prise en compte ?

Après validation :

✅ Tu reçois un mail de confirmation,
✅ Tu peux consulter l’historique de tes déclarations dans ton espace,
✅ Tu vois le montant total des cotisations prélevées.

Vérifie toujours :

• Que le montant déclaré est exact,

• Que la catégorie d’activité correspond bien,

• Que le prélèvement est passé (si automatique).

Astuce : note chaque déclaration dans un tableau personnel pour suivre ton activité sur l’année.

7. Que se passe-t-il si tu oublies de déclarer ton chiffre d’affaires ?

Beaucoup de micro-entrepreneurs pensent à tort :

“Je n’ai rien gagné ce mois-ci, donc je n’ai rien à déclarer.”

Faux ❌

Tu dois déclarer même 0 €.

Sinon, tu t’exposes à :

– Une pénalité forfaitaire de 57 € par déclaration non effectuée,
– Des majorations de retard,
– Et à terme, une radiation du régime si tu cumules les oublis.

🟠 En cas d’oubli, connecte-toi au plus vite sur ton espace et déclare ta période.
Ajoute un message à l’URSSAF via l’espace sécurisé si besoin.

8. Créer une routine simple pour déclarer ton chiffre d’affaires micro-entrepreneur

Le vrai défi, ce n’est pas tant de comprendre la déclaration…
C’est d’être régulier, organisé et autonome.

Tu veux éviter d’oublier, d’avoir peur des erreurs, ou de stresser la veille de l’échéance ?
Voici une routine mensuelle ou trimestrielle à suivre, prête à copier-coller dans ton agenda.

📆 Étape 1 – Fixe un jour précis dans ton mois ou ton trimestre

Choisis une date immuable pour ta déclaration.

Exemples :

• Le 1er de chaque mois (déclaration mensuelle),

• Le 5 avril, 5 juillet, 5 octobre, 5 janvier (déclaration trimestrielle).

Ajoute-la dans ton Google Agenda, ton Notion ou ton agenda papier.
Répète l’alerte automatiquement.

📥 Étape 2 – Regroupe tous les paiements du mois écoulé

Avant de déclarer, assure-toi d’avoir :

• Ton relevé bancaire à jour,

• L’historique de tes paiements (Stripe, PayPal, Lydia, etc.),

• Tes factures encaissées (pas juste envoyées).

But : calculer exactement ce que tu as encaissé.

Tu peux utiliser un simple tableau de ce type :

DateMontantMoyen de paiementActivité liéeDéclaré ?12/03250 €VirementCoaching✅

🧮 Étape 3 – Calcule ton chiffre d’affaires total

Additionne uniquement les montants encaissés.

⚠️ N’inclus pas les virements entre comptes ou les factures non payées.

Vérifie aussi si tu dois déclarer des activités différentes (vente + prestation = 2 lignes).

💻 Étape 4 – Connecte-toi à ton compte URSSAF

Rends-toi sur autoentrepreneur.urssaf.fr

• Clique sur "Déclarer et payer",

• Sélectionne la période,

• Renseigne le ou les montants,

• Vérifie la catégorie (vente ou service),

• Valide la déclaration,

• Vérifie que le paiement est bien programmé (ou effectue-le).

🗃️ Étape 5 – Archive et note

Capture l’écran ou sauvegarde l’email de confirmation.
Ajoute une ligne dans ton tableau de suivi.

Exemple :

MoisCA déclaréCotisationsPaiement OKObservationsMars1 280 €270 €✅RAS

Cette trace t’évite de chercher dans 6 mois si tu es à jour.

9. Cas spécifiques pour la déclaration de chiffre d’affaires

Chaque micro-entrepreneur ne vit pas la même situation.
Voici des cas concrets pour éviter les pièges selon ton profil.

🎓 Tu débutes ta micro-entreprise

Tu es exonéré de déclaration les 90 premiers jours suivant ton inscription.

Mais attention : ça ne veut pas dire que tu n’encaisseras rien.
Donc tu dois déjà noter ce que tu encaisses même pendant cette période,
et déclarer dès que ton espace est activé.

🔁 Tu exerces deux types d’activités

Exemple : tu es coach (libéral) et tu vends un e-book (vente).

➡️ Tu dois déclarer séparément les revenus :

• Activité 1 : services (taux 21,1 ou 21,2 %)

• Activité 2 : vente de biens (taux 12,3 %)

Erreur fréquente : tout déclarer en une seule ligne → tu risques un mauvais taux et un recalcul.

📉 Tu n’as rien encaissé ce mois-ci

Tu déclares quand même.
👉 Indique “0” dans la case CA.

Le site te confirmera : “aucun montant déclaré” → c’est conforme.

⚠️ Si tu oublies totalement de déclarer, tu auras une pénalité de 57 €.

🧾 Tu fais une erreur dans une déclaration

Pas de panique.

• Connecte-toi à ton espace,

• Clique sur "Messagerie sécurisée",

• Choisis “Correction de chiffre d’affaires”,

• Explique clairement : montant erroné, mois concerné, correction souhaitée,

• Ajoute un justificatif (facture, relevé, tableau…).

Les URSSAF sont plus compréhensives que ce qu’on imagine,
si tu es clair, rapide et poli.

10. Astuces pour automatiser et simplifier ta gestion de chiffre d’affaires

Tu n’es pas là pour passer 2h sur l’URSSAF chaque mois.

Voici 5 astuces concrètes pour gagner du temps et éviter les oublis.

✅ Active le prélèvement automatique

Dans ton espace URSSAF :
→ Paramètres → Paiement → Ajouter un RIB → Cocher “Prélèvement automatique”

💡 Plus besoin de revenir sur le site chaque mois pour valider.

✅ Utilise un modèle de suivi (tableur ou Notion)

Prépare ton modèle dès maintenant avec :

• Les mois de l’année,

• Tes catégories d’activité,

• Tes encaissements,

• L’état de la déclaration.

Tu gagnes du temps à chaque cycle.

✅ Programme deux rappels : 1er jour + 2 jours avant échéance

Même avec l’automatisation, mets un double rappel agenda.

Exemple :

• Rappel 1 : “Préparer encaissements”

• Rappel 2 : “Déclaration CA URSSAF ce soir”

✅ Centralise tous tes justificatifs

Crée un dossier Drive ou Dropbox par année :
“Micro-entreprise 2024 > Déclarations CA”
Ajoute dedans :

• Captures d’écran,

• Emails de confirmation,

• Tableaux de suivi mensuels,

• Relevés de compte.

✅ Prévois un créneau fixe dans ta semaine

Exemple : chaque 1er lundi du mois, à 9h00 → "Admin + URSSAF"

Ce créneau devient un rituel, comme une réunion avec toi-même.

11. Pourquoi bien déclarer, c’est aussi mieux piloter ton activité

Ce n’est pas juste une corvée administrative.

✅ Quand tu déclares bien ton chiffre d’affaires, tu :

• Suis la croissance réelle de ton activité,

• Visualises les périodes creuses et fortes,

• Prépares mieux ton impôt,

• Prends de meilleures décisions (investissements, tarifs, repos…),

• Et tu dors mieux.

Ton activité est sérieuse,
ta micro-entreprise devient maîtrisée,
et tu gagnes du temps… pour te concentrer sur ce que tu sais faire.

12. Foire aux questions – Tout ce que tu n’oses pas demander sur la déclaration du chiffre d’affaires

❓ Que se passe-t-il si je déclare en retard ?

Tu es exposé à une majoration forfaitaire de 57 € par période non déclarée.
Mais surtout, l’URSSAF peut bloquer ton accès à certains dispositifs (formation, exonération, etc.),
et, à long terme, radier ton statut si les oublis s’accumulent.

➡️ Déclare même en retard, mais fais-le.
Mieux vaut tard que jamais.

❓ Je n’ai rien gagné ce mois-ci. Dois-je quand même déclarer ?

Oui.
C’est une obligation légale, même si ton chiffre d’affaires est de 0 €.
Il faut déclarer “0” dans les cases prévues.

Ne pas le faire revient à une déclaration manquante, donc pénalisée.

❓ Et si j’arrête temporairement mon activité ?

Tu continues à déclarer chaque mois ou trimestre,
même si tu n’as rien encaissé.

Si tu prévois une pause longue, tu peux faire une demande de radiation temporaire,
mais attention : ce n’est pas un arrêt “automatique”.

❓ J’ai deux activités. Comment déclarer ?

Tu dois séparer chaque type d’activité dans les bonnes lignes du formulaire :
– Vente de biens → ligne “achats/ventes”
– Services ou libéral → ligne “prestations”

URSSAF applique des taux différents, donc c’est essentiel.

❓ J’ai touché un acompte. Je le déclare quand ?

Tu déclares les sommes perçues au moment où tu les encaisses.
Si tu reçois un acompte en avril, même pour une prestation prévue en mai,
➡️ Tu déclares cet acompte dans la déclaration d’avril.

❓ J’ai facturé avec TVA, je déclare quoi ?

Tu déclares toujours ton chiffre d’affaires hors taxes (HT).
La TVA collectée ne compte pas dans le CA à déclarer à l’URSSAF.

💡 Même si tu dépasses les seuils, ce sont les montants HT qui comptent ici.

❓ Est-ce que je peux déléguer cette tâche à un comptable ?

Oui, mais ce n’est pas obligatoire en micro-entreprise.
Tu peux tout gérer seul, sans comptabilité complexe.

Un bon tableau, un calendrier et de l’organisation suffisent.
Mais si tu veux de l’aide, certains experts peuvent te guider ponctuellement.

13. Checklist complète : bien déclarer son chiffre d’affaires micro-entrepreneur

Voici un récapitulatif pratique à garder sous les yeux chaque mois ou trimestre :

✅ Je connais la périodicité de ma déclaration (mensuelle ou trimestrielle)

✅ J’ai noté la date d’échéance dans mon agenda

✅ Je récupère toutes mes sources d’encaissement (virements, plateformes…)

✅ Je fais le total HT des sommes encaissées, rien d’autre

✅ Je me connecte à autoentrepreneur.urssaf.fr

✅ Je remplis chaque case en distinguant bien vente / prestation

✅ Je valide la déclaration + je vérifie le prélèvement automatique

✅ J’archive l’e-mail de confirmation

✅ Je note tout dans mon tableau de suivi personnel

✅ En cas d’erreur, je contacte l’URSSAF via la messagerie sécurisée

✅ Je déclare 0 € même si je n’ai rien encaissé

14. Résumé : ce qu’il faut retenir pour bien déclarer ton chiffre d’affaires

• Tu déclares ce que tu encaisses, pas ce que tu factures.

• Tu déclares tous les mois ou tous les trimestres, sans exception.

• Tu peux tout faire en ligne en 5 minutes.

• Une déclaration mal faite peut te coûter cher (pénalité, radiation…).

• Une déclaration bien faite te simplifie la vie (calcul auto, aucun retard, dossier propre).

Ne fais pas partie de ceux qui découvrent les règles quand il est trop tard.
En micro-entreprise, c’est ta responsabilité de connaître et suivre ce processus.

Mais bonne nouvelle : une fois ton système mis en place,
➡️ tu peux le faire chaque mois en moins de 10 minutes.

15. Conclusion : en maîtrisant ta déclaration de chiffre d’affaires, tu maîtrises ta micro-entreprise

Trop de micro-entrepreneurs subissent encore leur gestion.
Ils la repoussent, l’oublient, la bâclent…

Et quand arrivent les relances, les majorations ou les doutes :
👉 Ils stressent, culpabilisent… ou abandonnent.

Mais ce n’est pas une fatalité.

Déclarer ton chiffre d’affaires ne doit pas être une corvée.
Ça peut devenir un réflexe simple, rapide, et stratégique.

Parce qu’au fond, cette routine :

• Protège ton statut,

• Évite les mauvaises surprises,

• Et te donne le contrôle sur ton activité.

Alors pose ton système dès aujourd’hui.
Crée ton tableau, programme tes rappels, et prends les 10 minutes qui te libèrent pour 30 jours.

Tu n’as pas lancé ta micro-entreprise pour vivre dans la peur ou le flou.
Tu l’as lancée pour gagner ta liberté.

Et ça commence ici.
Par une déclaration propre.
Et une activité claire.